sábado, maio 30, 2020
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Exportação de dados para ECD ano calendário 2019 e situações especiais 2020

Exportação de dados para ECD ano calendário 2019 e situações especiais 2020

Para a entrega das informações referente ao ano de 2019 e situações especiais 2020 do SPED Contábil será necessário se atentar a alguns processos do sistema.

Plano de contas Referencial

Todas as contas contábeis com movimento obrigatoriamente devem conter as informações de referência com o plano de contas da Receita Federal.

Com esta correspondência criada, a Receita Federal terá as informações dos saldos da empresa diretamente nas contas em que ela espera receber esta informação.

Cada tipo de empresa possui um plano de contas referencial particular, e hoje a receita reconhece 9 tipos de entidades a serem referenciadas.

1 – PJ em Geral

2 – PJ em Geral – Lucro Presumido

3 – Financeiras

4 – Seguradoras

5 – Imunes e Isentas em Geral

6 – Imunes e Isentas – Financeira

7 – Imunes e Isentas – Seguradoras

8 – Entidades Fechadas de Previdência Complementar

9 – Partidos Políticos

10 – Financeiras – Lucro Presumido

Acesse o menu MANUTENÇÃO > PLANO DE CONTAS > REFERENCIAL > PLANO DE CONTAS DA RF > MANUTENÇÃO

Será apresentado a tela de cadastro do plano Referencial, seleciona o opção FUNÇÃO EXTRA 2 e baixe o plano referencial desejado.

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Após baixar o plano de contas, acesse o menu MANUTENÇÃO > PLANO DE CONTAS > REFERENCIAL > MAPEAMENTO> MANUTENÇÃO para realizar o mapeamento das contas referencias com o plano de contas da empresa (De/PARA).

TODAS as contas com movimentação devem ser mapeadas .

  • Instituição Responsável: Se refere a qual tipo de plano de contas referencial foi baixado para a empresa na tela de PLANO DE CONTAS DA RF no passo anterior.
  • Conta Contábil: é a conta do plano de contas da empresa.
  • Conta Referencial: corresponde a conta do plano referencial que possui equivalência a conta contábil do plano da empresa.
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Após a referenciação de todas as contas com movimento, a empresa deve efetuar os lançamentos contábeis e após a conclusão dos lançamentos do período, deve-se realizar a apuração do resultado.

Para realizar a apuração de resultado acesse o menu MOVIMENTAÇÃO > ZERAMENTO DAS RECEITAS E DESPESAS, este menu gera os lançamentos de apuração.

Na aba “Contas de Resultado” deves-se definir

  • Tipo de Zeramento: Se será apurado todas as contas de resultado de uma única vez ou se será realizado por faixas (Por padrão selecionar “TODAS AS CONTAS” a não ser que haja uma situação especial para que se apure por faixa de resultado.
  • Data: Seleciona a data que os lançamentos de apuração devem ser gerados

Obs. 1: Caso a empresa realize a apuração do resultado contábil de maneira trimestral, o processo deverá ocorrer de maneira linear apontando cada trimestre de maneira crescente.

1º 31/03/20XX

2º 30/06/20XX

3º 30/09/20XX

4º 31/12/20XX

Ou seja, executar o processo de apuração individualmente a cada trimestre.

Obs. 2: A receita Federal somente aceita apurações TIMESTRAIS, SEMESTRAIS ou ANUAIS, portanto, não se deve realizar o processo mensalmente.

  • Informe o Lote: Esta seleção é opcional para incluir o lote nos lançamentos
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Na aba “Contra Partida p/ Zeramento”

  • Código Reduzido: Deve ser apontado a conta contábil onde o sistema deve gerar os lançamentos de apuração.

Obs. 1: Caso seja apontado uma conta contábil transitória, o sistema demonstrará uma terceira aba para que seja apontado a conta do PL a ser transportado do saldo de lucro ou prejuízo após os lançamentos de apuração serem realizados.

  • Código do Histórico: deve ser apontado o código do histórico de movimento contábil para o registro das movimentações geradas referente a apuração de resultados.
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Após o processo de apuração do resultado o sistema já possui todas as informações necessárias para a exportação da Escrituração contábil digital ECD.

Para exportar o arquivo acesse o menu UTILITÁRIOS> EXPORTAÇÃO DE DADOS > ESCRITURAÇÃO CONTABIL DIGITAL

  • Referência: Informar a Data de início e fim da escrituração.
  • Indicador especial: Informar se há algum evento especial no período de exportação.
  • Tipo de apuração: Informar se a apuração do resultado contábil é TRIMESTRAL, SEMESTRAL ou ANUAL.

Fazer o preenchimento dos demais campos conforme as particularidades da empresa.

Obs. 1: Para o Ano calendário 2019 e situação especial 2020 a receita federal solicita a apresentação da DRE com uma estutura diferenciada dos anos anteriores, portanto se a empresa trabalhar com mais de um grupo de contas contábeis para RESULTADOS, ex: Grupo 03 para DESPESAS e 04 para RECEITAS a opção “Utiliza mais de um grupo de contas para resultado” deve ser selecionada.

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