Transmitir informações ao eSocial exige mais do que gerar e enviar eventos. Antes de aceitar os dados, o Ambiente Nacional verifica documentos, cadastros, períodos de apuração, tabelas, vínculos e a sequência das informações recebidas.
Quando alguma informação está incorreta ou incompatível com o conteúdo já registrado, o evento retorna com uma mensagem de erro. Nesse momento, o profissional precisa identificar a origem da inconsistência, corrigir o cadastro ou movimento e realizar uma nova transmissão.
A Folha de Pagamento e-Contab auxilia nesse processo ao apresentar os retornos do eSocial no Gerenciamento de Transmissão e oferecer ferramentas para conferir cadastros, cálculos e pendências.
Neste conteúdo, reunimos alguns dos erros encontrados com maior frequência e explicamos quais pontos devem ser verificados para solucioná-los.
Por que os eventos do eSocial são rejeitados?
O eSocial reúne informações trabalhistas, previdenciárias e tributárias enviadas pelos empregadores. Cada informação é transmitida por meio de um evento específico.
Alguns exemplos são:
- S-1000: informações do empregador;
- S-1010: tabela de rubricas;
- S-1020: tabela de lotações tributárias;
- S-2200: cadastramento inicial do vínculo e admissão;
- S-2230: afastamento temporário;
- S-2299: desligamento;
- S-1200: remuneração do trabalhador;
- S-1210: pagamentos de rendimentos do trabalho;
- S-1298: reabertura dos eventos periódicos;
- S-1299: fechamento dos eventos periódicos.
Esses eventos mantêm uma relação entre si. Uma rubrica precisa estar cadastrada antes de ser utilizada na remuneração, por exemplo. Da mesma forma, determinados eventos periódicos não podem ser alterados depois do fechamento da competência sem que o período seja reaberto.
As rejeições geralmente estão relacionadas a:
- CPF ou CNPJ inválido;
- Informações cadastrais divergentes;
- Tabela não enviada ou fora da validade;
- Rubrica inexistente;
- Lotação tributária incorreta;
- Evento transmitido fora da sequência;
- Competência encerrada;
- Duplicidade;
- Inconsistência nos valores da folha;
- Cadastro desatualizado no sistema.
O código ajuda a localizar o problema, mas a correção deve considerar a descrição completa retornada pelo eSocial e o evento em que a rejeição aconteceu.
Como consultar uma rejeição na Folha de Pagamento e-Contab
Quando um evento apresenta erro, acesse o Gerenciamento de Transmissão do eSocial e localize o respectivo envio.
Antes de fazer uma nova tentativa:
- Consulte o código e a descrição do retorno;
- Identifique qual evento foi rejeitado;
- Verifique o trabalhador, estabelecimento ou período envolvido;
- Acesse o cadastro indicado na mensagem;
- Faça a correção necessária;
- Gere novamente o evento;
- Transmita e acompanhe o novo retorno.
Reenviar o mesmo evento sem corrigir sua origem não resolve a inconsistência e pode dificultar o controle das transmissões.
Código 0380: CNPJ inválido
Essa rejeição indica que o CNPJ informado no evento não atende às validações aplicadas pelo eSocial.
O problema pode estar no número digitado, no tipo de inscrição selecionado ou na informação de uma empresa, estabelecimento ou contratante relacionado ao evento.
Como corrigir
Acesse o cadastro correspondente em:
Manutenção > Empresas
Verifique:
- Se o número do CNPJ foi digitado corretamente;
- Se não existem caracteres ou espaços indevidos;
- Se o tipo de inscrição está correto;
- Se o cadastro pertence realmente à empresa ou ao estabelecimento envolvido;
- Se a informação está compatível com o cadastro oficial.
Após a correção, gere novamente o evento e faça uma nova transmissão.
Código 0381: CPF inválido
O código 0381 informa que o CPF utilizado no evento é inválido.
A mensagem pode estar relacionada ao próprio trabalhador, a um dependente, responsável, beneficiário ou outro CPF exigido no leiaute do evento. Por isso, não basta conferir apenas o cadastro principal do funcionário.
Como corrigir
Primeiro, leia o retorno completo para identificar a qual pessoa o CPF se refere. Depois, acesse o cadastro correspondente no menu Manutenção e confira:
- Número do CPF;
- Nome;
- Data de nascimento;
- Relação do dependente ou beneficiário;
- Demais informações vinculadas ao evento.
Sempre que necessário, confirme a situação do documento nos canais oficiais. Depois de corrigir o cadastro, gere novamente o evento rejeitado.
A conferência cadastral antes da transmissão ajuda a reduzir esse tipo de ocorrência, mas a aceitação definitiva depende das validações realizadas pelo Ambiente Nacional.
Código 0243: CNAE inválido
Essa mensagem está relacionada ao Código Nacional de Atividade Econômica informado no evento.
O CNAE utilizado pelo sistema deve ser compatível com o estabelecimento e com as informações cadastrais da empresa. Divergências podem surgir após alterações de atividade econômica ou quando o cadastro da folha não foi atualizado.
Como corrigir
Acesse os parâmetros da empresa e verifique:
- CNAE principal;
- CNAEs relacionados ao estabelecimento;
- RAT;
- FAP;
- Data de validade das informações;
- Alterações cadastrais realizadas recentemente.
Compare os dados do sistema com o comprovante de inscrição e situação cadastral da empresa e com as informações oficiais aplicáveis ao estabelecimento.
Depois da atualização, avalie se será necessário retificar algum evento de tabela antes de reenviar o evento rejeitado.
Código 0269: rubrica não existe no cadastro do empregador
A rejeição ocorre quando um evento utiliza uma rubrica que não está registrada no eSocial para o empregador ou não possui validade no período informado.
As rubricas usadas no cálculo da folha são enviadas por meio do evento S-1010 – Tabela de Rubricas. Portanto, uma verba não deve aparecer em eventos de remuneração antes de seu respectivo cadastro ser aceito pelo eSocial.
Como corrigir
Na Folha de Pagamento e-Contab, verifique:
- Se a verba está vinculada a uma rubrica do eSocial;
- Se o evento S-1010 foi gerado;
- Se a transmissão foi aceita;
- Se o código da rubrica corresponde ao utilizado na remuneração;
- Se a vigência inclui a competência da folha;
- Se houve alteração ou exclusão do cadastro;
- Se a incidência previdenciária, tributária e de FGTS está configurada corretamente.
Caso a rubrica ainda não tenha sido enviada, transmita primeiro o S-1010. Aguarde o retorno de processamento antes de gerar novamente o evento de remuneração.
Código 0262: lotação tributária não localizada
Esse retorno indica que a lotação informada em determinado evento não foi encontrada no cadastro do empregador para o período correspondente.
As lotações tributárias são enviadas pelo evento S-1020. Elas podem estar associadas a estabelecimentos, obras, tomadores e outras classificações utilizadas na apuração das contribuições.
Como corrigir
Confira os cadastros de:
- Centros de custo;
- Obras;
- Contratantes;
- Estabelecimentos;
- Lotações tributárias;
- Códigos de terceiros e FPAS, quando aplicáveis;
- Datas de início e término da validade.
Em seguida, verifique se o evento S-1020 correspondente foi transmitido e aceito antes do evento que apresentou a rejeição.
Esse cuidado é especialmente importante em atividades que envolvem obras de construção civil, cessão de mão de obra ou múltiplos estabelecimentos.
Código 0933: descontos superiores aos vencimentos
Essa inconsistência pode ocorrer quando o total de descontos informado no demonstrativo é superior ao total de vencimentos, resultando em valor líquido negativo ou incompatível com as regras do evento.
Entre as possíveis causas estão:
- Desconto lançado em duplicidade;
- Adiantamento registrado incorretamente;
- Pensão alimentícia;
- Empréstimo consignado;
- Faltas ou afastamentos;
- Desconto de benefícios;
- Evento configurado com natureza incorreta;
- Verba de vencimento classificada como desconto;
- Diferenças provocadas por cálculos complementares.
Como corrigir
Utilize a Memória de Cálculo dos Eventos na tela de geração da folha e analise cada verba que compõe o recibo.
Confira:
- Referência utilizada;
- Quantidade;
- Base de cálculo;
- Valor calculado;
- Tipo da verba;
- Incidências;
- Lançamentos manuais;
- Descontos repetidos;
- Valores importados de competências anteriores.
Se os descontos forem legítimos, verifique o tratamento previsto na legislação e nos leiautes do eSocial para cada verba. Não transfira automaticamente valores para outra competência sem confirmar se esse procedimento é permitido para o tipo de desconto envolvido.
Depois de corrigir o cálculo, gere novamente o recibo e o respectivo evento de remuneração.
Código 0106: evento em duplicidade
O código 0106 geralmente indica que já existe no Ambiente Nacional um evento com a mesma identificação.
Isso pode acontecer quando:
- O evento já foi transmitido e aceito;
- O retorno não foi consultado pelo sistema;
- Houve uma nova tentativa após instabilidade;
- O mesmo movimento foi gerado mais de uma vez;
- Existe um recibo anterior vinculado à informação.
Como corrigir
Antes de transmitir novamente, consulte o Controle de Pendências de Eventos eSocial e o Gerenciamento de Transmissão.
Verifique:
- Status do envio anterior;
- Número do recibo;
- Data e hora da transmissão;
- Trabalhador envolvido;
- Competência;
- Identificador do evento;
- Existência de retificação ou exclusão anterior.
Se o evento já estiver processado, não é necessário transmiti-lo novamente. Quando houver necessidade de alteração, utilize o procedimento de retificação ou exclusão adequado ao evento.
Código 0620: competência encerrada
Essa rejeição pode aparecer quando o usuário tenta incluir, alterar ou excluir informações de uma competência que já foi fechada pelo evento S-1299.
Após o fechamento, os eventos periódicos daquele período ficam encerrados. Para realizar correções, normalmente é necessário transmitir o evento S-1298 – Reabertura dos Eventos Periódicos.
Como corrigir
Na Folha de Pagamento e-Contab:
- Confirme se a competência está realmente fechada;
- Acesse a rotina de reabertura;
- Gere o evento S-1298;
- Transmita e aguarde sua aceitação;
- Faça as alterações necessárias;
- Transmita novamente os eventos corrigidos;
- Confira as totalizações;
- Realize um novo fechamento por meio do S-1299.
A reabertura pode afetar as totalizações e outras obrigações relacionadas à folha. Por isso, confira os reflexos na DCTFWeb, no FGTS Digital e nos demais processos aplicáveis antes de considerar a competência concluída.
[Inserir vídeo: consulta de pendências e reabertura da competência no Gerenciamento de Transmissão do eSocial]
[Inserir imagem: tela de Controle de Pendências de Eventos eSocial]
Outros problemas que merecem atenção
Além dos códigos apresentados, alguns erros de processo também podem impedir a transmissão.
Eventos enviados fora da sequência
Os eventos de tabela e os eventos não periódicos precisam estar corretamente registrados antes dos eventos que dependem deles.
Por exemplo, não é possível utilizar uma rubrica ainda inexistente ou informar a remuneração de um vínculo cuja admissão não foi aceita.
Datas incompatíveis
Data de admissão, afastamento, desligamento e início de validade precisam respeitar uma sequência lógica. Uma alteração contratual não pode começar antes da admissão, por exemplo.
Cadastro alterado somente no sistema
Corrigir o cadastro na Folha de Pagamento e-Contab não atualiza automaticamente um evento que já foi aceito pelo governo. Dependendo do caso, será necessário gerar e transmitir o evento de alteração ou retificação correspondente.
Retorno ainda não consultado
Depois da transmissão, o sistema precisa consultar o resultado do processamento. Enquanto esse retorno não for recebido, não é recomendável gerar o mesmo evento novamente.
Como reduzir os erros antes da transmissão
Algumas práticas ajudam a diminuir o número de rejeições.
Mantenha os cadastros atualizados
Alterações de endereço, estado civil, atividade econômica, lotação, cargo, salário e jornada devem ser registradas no sistema e enviadas nos eventos correspondentes.
Confira os eventos de tabela
Antes de processar a folha, verifique se rubricas, estabelecimentos, processos e lotações estão enviados e dentro da validade.
Analise a memória de cálculo
A memória de cálculo ajuda a identificar bases incorretas, verbas duplicadas e diferenças entre o valor esperado e o efetivamente calculado.
Respeite a ordem dos eventos
A admissão deve existir antes da remuneração. As rubricas e lotações também precisam estar cadastradas antes de serem utilizadas nos eventos periódicos.
Acompanhe todos os retornos
Transmitir não significa que o evento foi aceito. O processamento somente está concluído quando o Ambiente Nacional retorna a confirmação e o número de recibo correspondente.
Evite alterações depois do fechamento
Sempre que possível, faça uma revisão completa antes de transmitir o S-1299. Isso reduz a necessidade de reabrir competências e recalcular outras obrigações.
Como a Folha de Pagamento e-Contab auxilia nesse processo
A Folha de Pagamento e-Contab reúne recursos importantes para identificar e solucionar inconsistências, como:
- Gerenciamento das transmissões;
- Consulta dos retornos do eSocial;
- Controle de pendências;
- Memória de cálculo das verbas;
- Cadastros de rubricas e lotações;
- Geração dos eventos de reabertura e fechamento;
- Histórico das informações transmitidas;
- Ferramentas de conferência cadastral.
Essas funcionalidades ajudam a equipe a localizar a origem do problema sem depender apenas da consulta manual no Portal do eSocial.
É importante lembrar, porém, que o sistema auxilia na validação e na organização das informações, enquanto a aceitação definitiva dos eventos é realizada pelo Ambiente Nacional. Algumas divergências somente aparecem depois do cruzamento com as bases governamentais.
Conferir antes de transmitir reduz o retrabalho
Uma rejeição nem sempre representa um problema complexo. Muitas vezes, a causa está em um documento digitado incorretamente, uma rubrica fora da validade ou uma competência já encerrada.
O ponto principal é evitar tentativas sucessivas sem analisar o retorno. Identificar o evento, ler a descrição completa e corrigir a origem da informação torna o processo mais rápido e seguro.
Com a Folha de Pagamento e-Contab, o escritório consegue acompanhar os envios, consultar pendências e revisar os cálculos em um único ambiente, reduzindo o tempo necessário para solucionar erros na rotina do eSocial.
Está com dificuldade para interpretar uma rejeição? Consulte a Base de Conhecimento da e-Contab pelo código informado no retorno ou entre em contato com a equipe de suporte.
